Налоги с зарплаты по странам мира

Налоги на фонд заработной платы в разных странах

Подпишитесь на наши новости

Налоги на фонд заработной платы – одна из самых интересных позиций. В России принято говорить, что в стране самая низкая налоговая нагрузка. С одной стороны, это так – 13% с дохода компаний и все. Но так ли это справедливо для работника? Ведь помимо стандартного НДФЛ есть еще несколько позиций, о которых стоит знать.

Сумма налогов на зарплату

Налоги на зарплату формируются за счет:

• Налога на доходы физических лиц;
• Взносов в пенсионный фонд;
• Дополнительных взносов, в зависимости от законодательства.

Давайте подробно разберемся, сколько платят работники и куда могут идти эти деньги.

Россия

В России на заработную плату есть две группы налогов:

• НДФЛ – его платит работник. В зарплатной ведомости каждый раз показывают те самые 13%, которые обязана перечислить бухгалтерия в пользу государства;
• Взносы – их платит работодатель, если работник устроен официально. Их практически нигде не видно, поэтому большинство не знает о том, сколько реально денег удерживают с их заработной платы.

В России есть три группы взносов: в пенсионный фонд – 22%; в фонд медицинского страхования – 5,1%; в фонд социального страхования – 2,9%. Таким образом, помимо стандартных 13%, работник платит еще 30% в качестве взносов. Это незаметно, потому что за него это делает работодатель.

В США налоговая нагрузка очень схожа с Россией. С той разницей, что применяется прогрессивная система на нескольких уровнях. Сначала гражданин должен заплатить Федеральный налог. Идет в казну страны. Ставка от 10 до 37%.

Второй налог – от штата. Во всех штатах разные системы налогообложения. При этом, финансируются определенные ниши, а значит, в тех областях, которые интересны муниципалитету, налоги будут значительно ниже. Есть штаты с нулевой налоговой нагрузкой.

Взносы в штатах разбиты на два пункта: 7,65% платит работодатель и 7,65% платит сам работник. При этом, профсоюзы отстояли право на то, что работодатель не имеет права уменьшать заработную плату на размер взносов. Не во всех штатах, но такая практика есть.

Главное отличие – работник самостоятельно платит налоги. В конце отчетного периода он обязан предоставить декларацию и перечислить все деньги в два разных фонда.

Средний американец платит порядка 35-40% налогов. Дополнительно, он обязан покупать медицинскую страховку, в противном случае – у него будут проблемы с работой. Выходят примерно те же цифры, что и в России.

Великобритания

В Великобритании одна из эталонных систем налогообложения. Из-за привлекательности региона для бизнеса, а также хорошего инвестиционного климата, правительство разработало прогрессивную систему налогообложения: от 0 до 45% налог на доходы. Средний Британец платит государству 20%.

Взносы в систему страхования – еще 13,8%. Те, кто работает на себя, платят до 9% со своего дохода после налогообложения. Пенсионный фонд и медицинская страховка приобретаются отдельно, но базовую медицинскую помощь оказывают всем.

Последнее – муниципальный налог. Это фиксированная годовая ставка до 2 000 фунтов. В зависимости от региона. Более бедные области берут за проживание в них гораздо меньше. В Лондоне – максимум.

Франция

Французская система похожа на fмериканскую, с той лишь разницей, что прогрессивная шкала реализована более лояльно к гражданам:

• Налоговая нагрузка от 14 до 45%;
• Если гражданин зарабатывает менее 10 000 долларов в год, он не платит налогов;
• В социальные фонды перечисляется еще 15,5%.

Средний француз платит около 45% налогов с дохода ежегодно. При этом, малоимущие категории граждан полностью освобождаются, а те, кто зарабатывает значительно меньше среднего, платят по минимальной ставке и получают пособия от государства.

Швейцария

Швейцарская система налогообложения весьма лояльна к своим гражданам. Во-первых – суды относительно неуплаты взносов случаются очень редко, во-вторых – не всегда победителем выходит государство.

Вся налоговая нагрузка разделена на три уровня:

• Налог в казну государства;
• Налог на кантональном уровне (регион, если проводить параллели);
• Налог на местном уровне.

Большинство налогов идет на кантональный уровень. За счет этого формируются бюджеты больших образований, которые в конечном итоге идут на улучшение экономической составляющей каждого отдельного региона.

В Швейцарии прогрессивная шкала налогообложения. Со средней зарплаты налогами уходит порядка 25%. Для более высокой и сверхбогатых людей – до 55% всех доходов переходит государству. Страховка и пенсии индивидуальны. Если людям это интересно – они заключают договоры с фондами, которым будут перечислять часть от доходов.

В Швейцарии есть группы людей с минимальными доходами. В таком случае, с них не будут требовать никаких налогов. При этом не важно, это небольшая предпринимательская деятельность, которая не приносит прибыли, или просто низкооплачиваемая работа.

Все налоги граждане платят самостоятельно в конце расчетного периода.

Налоги во многих странах находятся примерно на одном уровне. Россия не сильно отстает от tвропейских стран. При этом, главное отличие системы – открытость. В Европе и США люди знают, сколько они отдают государству, а значит – могут задавать вопросы. В России налоги скрыты – их платит работодатель, и если работник самостоятельно не поинтересуется, сколько за него в конечном счете платят – он никогда не узнает реальную цифру.

Источник

ТОП-5 самых высоких налогов в мире в 2020 году

Друзья, сегодня хочу поделиться с вами итогами своего интернет-исследования размера налогов в 160 странах мира. Я проанализировал величину подоходного налога и налога на прибыль в разных странах и составил ТОП-5 самых высоких и самых низких налогов в мире в 2020 года.

Большое количество налоговых ставок подтолкнуло меня создать 🌏 мировую карту налогов 2020! Карта объединяет в себе 2 вида налогов и наглядно показывает их разницу в 160 странах мира. Ниже в статье смотрите карту и читайте итоги моего интернет-исследования►►

💰 Какие налоги считал?

В данной статье я анализировал два вида налогов в каждой из стран: подоходный налог и налог на прибыль. В контексте данной статьи:

Подоходный налог — это налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Считается в процентах от годового дохода физ.лиц.

Налог на прибыль — это налог, который исчисляется в % от разницы сумм доходов и расходов организаций или юридических лиц.

Среднемировая налоговая ставка для физических лиц и компаний ориентировочно равна — 23,6%.

Подоходный налог

В мире существует несколько схем налогообложения физических лиц: пропорциональная и прогрессивная ( в том числе и прогрессивная с необлагаемым минимумом ). Например, в России и Беларуси сегодня действует пропорциональная шкала подоходного налога — все платят единую ставку 13% независимо от доходов.

Прогрессивная схема налогообложения позволяет повышать налоговую ставку по мере увеличения дохода — чем больше зарабатываешь, тем больше платишь налог. Например, в США ставка от 10% до 37% — зарабатываешь меньше $770 в месяц — платишь 10%, зарабатываешь больше $34 900 в месяц — платишь 37%.

Состоятельные люди против такой схемы » дискриминации богатых «. Однако прогрессивное налогообложение используется в большинстве высокоразвитых стран.

Прогрессивная схема с необлагаемым минимумом — например, в Великобритании ставка подоходного налога = 45%, но если человек зарабатывает меньше 11 000 фунтов в год, то налоги он не платит►

Самый высокий подоходный налог 💰💰 в Кот-д’Ивуаре и Республике Чад — 60% . На 4 месте расположилась Швеция с налоговой ставкой 57,2%. По этой причине в последние годы из Швеции уезжают люди востребованных профессий с высокими зарплатами.

Самый низкий подоходный налог 💲💲 в 10 странах, в которых отсутствуют налоги для физических лиц из числа резидентов страны ( см.ниже. ). В Европе самая низкая налоговая ставка в Черногории — 9%, следом идет Казахстан и Монголия со ставкой 10%. В Украине величина НДФЛ составляет 18%.

⚡ ТОП-5 самых высоких подоходных налогов в мире в 2020 году:

• 60% — Чад, Кот-д’Ивуар
• 59% — Аруба
• 57,2% — Швеция
• 55,95% — Япония

⚡ ТОП-5 самых низких подоходных налогов в мире в 2020 году:

• 0% — ОАЭ, Бахрейн, Бермудские Острова, Острова Кайман, Багамские Острова, Саудовская Аравия, Оман, Катар, Кувейт, Бруней
• 7% — Гватемала
• 9% — Черногория
• 10% — Казахстан , Монголия, Болгария, Косово, Босния и Герцеговина, Северная Македония
• 13% — Боливия, Беларусь, Россия , Таджикистан

Налог на прибыль

Прибыль организации — это разница между ее доходами и расходами. Почти во всех странах мира налог с организаций взимается от прибыли, полученной в стране. В России — это 20%, из которых 3% идет в федеральный бюджет, 17% — в бюджет региона, в котором он был уплачен.

Самый высокий налог на прибыль 💰💰 в Пуэрто-Рико — 39% . Один из самых неизменно высоких налогов — в Аргентине — вот уже более 22 лет там действует фиксированная ставка 35%.

Самый низкий налог на прибыль 💲💲 в 6 странах, в которых отсутствуют налоги на прибыль местных компаний ( см.ниже. ). Вторая самая низкая налоговая ставка — в Узбекистане — 7,5%. В Беларуси и Украине налог на прибыль составляет 18%.

🔥 Только в 5 странах мира полностью отсутствуют налоги (НДФЛ и налог на прибыль) — ОАЭ, Бахрейн, Бермудские Острова, Острова Кайман, Багамские Острова.

⚡ТОП-5 самых высоких налогов на прибыль в мире в 2020 году:

• 39% — Пуэрто-Рико
• 36% — Суринам
• 35% — Аргентина, Судан, Чад, Конго, Экваториальная Гвинея, Гуам, Гвинея, Мальта, Замбия
• 34% — Бразилия, Колумбия, Венесуэла
• 33% — Сейшельские Острова

⚡ ТОП-5 самых низких налогов на прибыль в мире в 2020 году:

• 0% — ОАЭ, Бахрейн, Бермудские Острова, Острова Кайман, Багамские Острова, Вануату
• 7,5% — Узбекистан
• 9% — Черногория, Венгрия
• 10% — Болгария, Катар, Косово, Босния и Герцеговина, Северная Македония
• 12,5% — Ирландия, Кипр, Лихтенштейн

🌍 Мировую карту налогов ( подоходных и налогов на прибыль ) в 160 странах мира в 2020 году можно скачать или посмотреть по ►-ссылке-◄ ( Яндекс.Диск ).

Источник

Какие налоги платят в Европе с зарплаты?

Здравствуйте дорогие читатели, сегодня мы разберем такой интересный момент, как: » Какие налоги платят в Европе простые работники? «.

Мы уже касались аналогичной темы с США и Россией . Рекомендую данные статьи так же к прочтению.

Под Европой, будут взяты за основу для аналитики страны развитой Европы, являющиеся членами Европейского Союза (ЕС).

Какой подоходный налог платят в Европе?

В Европе , как и в США, зачастую используется прогрессивная ставка налогообложения . Но стоит понимать тот факт, что налоговое законодательство каждой из стран-участниц ЕС — разное.

Были попытки интегрировать единую систему налогообложения в ЕС , но в силу разного социально-экономического уровня развития стран, от данной идеи пришлось отказаться.

Например, в составе ЕС есть страны с фиксированной ставкой подоходного налога, а есть с плавающей (ступенчатой).

Перечень стран, в составе ЕС , с фиксированной ставкой НДФЛ :

• Болгария — 10% НДФЛ с любого дохода
• Литва — 15% НДФЛ с любого дохода
• Словакия — 19% НДФЛ с любого дохода
• Эстония — 20% НДФЛ с любого дохода
• Латвия — 25% НДФЛ с любого дохода

В остальных же странах ЕС , действует прогрессивная шкала налогообложения. То есть, чем выше доход индивида, тем больше он будет платить подоходный налог с него (в % от уровня заработка).

Например, во Франции, градация по уровню дохода и необходимых к уплате налогов идут по такой шкале:

• До 9 807 евро в год — не облагается налогом ( 0% ставка)
• До 27 086 евро в год — облагается по ставке 14%
• До 72 617 евро в год — облагается по ставке 30%
• До 153 783 евро в год — облагается по ставке 41%
• Свыше — облагается по ставке в 45%

Но это еще не всё. Во Франции, одни из самых высоких подоходных налогов , но мимо подоходного налога, в стране есть аналог НДС .

НДС (VAT) в Европе (Франции)

Классическая ставка НДС (VAT) составляет 20% . Она может достигать отметки в 33,3% (табак, алкоголь, авто и предметы роскоши), и падать до значений в 2,1% (медикаменты и товары первой необходимости).

Социальные отчисления

Помимо подоходного налога и аналога НДС (VAT), работодатель так же обязан ежемесячно выплачивать с заработной платы француза еще окло 15,5% на разные социальные отчисления.

Сколько платит налогов европеец в сумме?

Ну давайте вместе посчитаем, сколько платит налогов наш француз совокупно. Для этого, давайте подытожим, какие налоги именно (и в каком порядке), он обязан заплатить:

Считаются с » грязной » заработной платы в размере 15,5% ежемесячно. Платит работодатель, вычитая из ЗП работника.

Платит в конце года через подачу налоговой декларации, с учётом уже ранее уплаченного налога на социальные отчисления (налог на зарплату)

То есть, во Франции двухступенчатая система уплаты налогов физическими лицами.

Давайте посмотрим сколько платит налогов с зарплаты совокупно рядовой француз.

Средняя заработная плата француза составляет — 2 500 евро в месяц или около 30 000 евро в год.

Значит, в самом начале, нужно вычесть социальные отчисления , которые заплатит его работодатель в соответствующие фонды с его же ЗП:

30 000 евро * 15,5% ставка = 4 650 евро — социальные выплаты

30 000 евро — 4 650 евро = 25 350 евро — » чистый » доход

Теперь нужно посмотреть под какую ставку налогообложения мы попадаем и высчитать « подоходный налог « :

Теперь нужно рассчитать «ступенчато» сколько налогов он заплатит с «чистой» заработной платы:

9 807 * 0 + ((25 350 — 9 807) * 14% = 2 176 евро — подоходный налог

То есть в сумме, с чистой зарплаты, одинокий француз в среднем платит в год около — 27% от средней зарплаты в 30 000 евро в год.

Социальные льготы и послабления

Но не всё так плохо, во Франции, считают подоходный налог на семью .

То есть, если семья из 3-х членов имеет совокупную заработную плату в размере 60 000 евро в год » грязными «, то налог будет учитывать средний доход на каждого члена семьи и высчитываться именно так:

• Взрослые (по 1 единице)
• Дети (по 0,5 за каждого из двух детей, и свыше двух по 1 за последующего)

То есть, если социальные отчисление будут отниматься вне зависимости от количества членов семьи (то есть с каждого работающего), то подоходный налог будет считаться так:

60 000 * 15,5% = 9 300 евро — социальный налог на зарплату

(9 807 * 0 + (((60 000 — 9 300) / 2,5) — 9 807) * 14%) * 2,5 = 3 665 евро

3 665 / 3 = 1 222 евро — налог с человека из семьи в год

Вот такой будет подоходный налог на совокупный доход семьи из 3-ех человек во Франции при годовом заработке в 60 000 евро .

То есть, за счёт ребенка в семье , можно уменьшить налоговую ставку на совокупный доход семьи.

Вывод

Во Франции действительно одни из самых высоких налогов в Мире. Там совокупный подоходный налог состоит из двух ставок, которые платятся последовательно.

Если Россиянин , при любой ЗП, платит только 13% , то американец , получая среднюю ЗП и проживая в штате без налога (то есть платя только федеральный налог ) будет платить около 17% совокупно, то француз уже платит не менее 27% при среднем уровне зарплаты (2 500 евро в месяц).

И это учтены только налоги, взымаемые с официальной заработной платы .

А помимо этих налогов, в Европе существует еще больше налогов: НДС (VAT) дорогая коммуналка, топливо и имущественные налоги.

Но это уже тема для следующей публикации.

Спасибо за внимание, оставляйте свои ко мментарии, ставьте » лайки » и подписывайтесь на канал , если статья была для вас интересной и полезной.

Источник